ESPEC Quality is more than a word

MENU

キャッシュ・フロー計算書

ファクトブック 2026（82KB）

（単位：百万円）

左右にスクロールしてご覧ください。

2022/3 2023/3 2024/3 2025/3 2026/3
Ⅰ.営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 2,711 4,670 6,916 8,126 8,077
減価償却費 1,298 1,339 1,520 1,723 1,960
減損損失 - - - - 223
のれん償却額 99 123 198 253 251
貸倒引当金の増減額 -52 13 21 8 -11
役員賞与引当金の増減額 -7 3 0 2 -0
役員退職慰労金引当金の増減額 - - -1 - -
役員株式給付引当金の増減額 18 15 89 73 -4
退職給付に係る負債の増減額 20 -2 20 -173 16
投資有価証券売却損益 - - - - -872
受取利息及び受取配当金 -148 -150 -205 -263 -258
支払利息 40 34 25 24 29
売上債権の増減額 389 -3,202 -1,492 -2,111 -2,626
棚卸資産の増減額 -2,388 -3,138 -1,624 473 225
仕入債務の増減額 545 2,159 -1,140 -2,779 -320
その他 97 993 -458 881 224
小計 2,624 2,861 3,872 6,240 6,914
利息及び配当金の受取額 197 201 292 256 248
利息の支払額 -41 -34 -26 -25 -29
法人税等の支払額又は還付額 -761 -1,112 -1,400 -2,026 -2,081
営業活動によるキャッシュ・フロー 2,018 1,916 2,738 4,445 5,052
Ⅱ.投資活動によるキャッシュ・フロー
信託受益権の純増減額 -65 -215 249 504 57
有形・無形固定資産の取得による支出 -680 -969 -2,240 -2,182 -1,406
有形・無形固定資産の売却による収入 5 16 12 7 9
投資有価証券の売却及び償還による収入 643 107 - 516 1,065
貸付金の回収による収入 0 - - - -
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 -846 - - - -
事業譲受による支出 - - -1,800 - -
その他 10 - -0 - -0
投資活動によるキャッシュ・フロー -932 -1,061 -3,778 -1,154 -273
Ⅲ.財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額 -1,346 -1,484 -1,539 -1,870 -2,316
短期借入金の純増減額 -152 - 5,000 -5,000 280
長期借入れによる収入 - - - - 450
長期借入金の返済による支出 -76 -91 -97 -103 -246
自己株式の取得による支出 -1,066 -1,294 -0 -0 -2,751
自己株式の処分による収入 - 188 - - 960
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 - - -333 - -
その他 -188 -215 -230 -271 -256
財務活動によるキャッシュ・フロー -2,830 -2,898 2,798 -7,245 -3,880
Ⅳ.現金及び現金同等物にかかる換算差額 600 183 736 -74 1,032
Ⅴ.現金及び現金同等物の増減額 -1,144 -1,859 2,495 -4,027 1,929
Ⅵ.現金及び現金同等物期首残高 17,301 16,157 14,298 16,793 12,765
Ⅷ.現金及び現金同等物期末残高 16,157 14,298 16,793 12,765 14,695
  • ※ 各期の決算短信における開示項目に基づいて作成しておりますが、表示科目は直近期の決算短信を基準としております。そのため、バー（－）表示の科目が「その他」勘定に含まれていることがあります。